Effective AML & CFT (Notarissen)

De reikwijdte van de LID is veranderd, waar het in de oude versie alleen om onroerend goed ging, gaat het in de nieuwe versie onder andere om alle registergoederen. Over het algemeen zijn de activiteiten die onder de LID vallen scherper gedefinieerd en is er toegevoegd:

‘het optreden als externe registeraccountant of externe accountant- administratieconsulent, het leveren van forensische accountancydiensten, dan wel daarmee vergelijkbare activiteiten;’

Daarnaast zijn de documentatievereisten uitvoeriger gespecificeer:

‘(…) de aard, de unieke kenmerken van het betrokken registergoed, het met de transactie gemoeide bedrag, de bron van de betrokken gelden, en de herkomst van het registergoed in het geval van vlieg- en vaartuigen, en, indien er sprake is van een wederpartij bij de transactie: de identiteit van de wederpartij van de cliënt;’

Notarissen

Voor notarissen geldt dat het tijdstip waarop uiterlijk de identificatie moet zijn afgerond is gewijzigd:

Artikel 2b.e (nieuw): ‘die een notaris is, toegestaan de identiteit van de voor hem verschijnende personen te verifiëren, alsmede de identiteit van de uiteindelijk gerechtigde, uiterlijk op het moment dat identificatie op grond van de artikelen 30 en 31 van de Landsverordening op het notarisambt is vereist, mits dit noodzakelijk is om de dienstverlening niet te verstoren en de risico’s van witwassen, het financieren van terrorisme en het financieren van proliferatie effectief worden beheerst.’

De mogelijkheid voor het wenden tot de beroepsorganisatie of tuchtrechter is toegevoegd in de nieuwe versie:

Artikel 22oo LvMOT (nieuw):

2. Indien de FIU of een Toezichthouder constateert dat een dienstverlener de bij of krachtens deze landsverordening opgelegde verplichtingen niet of niet voldoende naleeft, kan de FIU of de Toezichthouder een klacht indienen bij de beroepsorganisatie waaraan de dienstverlener is verbonden of de tuchtrechter.’

Artikel 1 LID

• Definitie van financiering van proliferatie;
• Opname van aanvullende (bestaande) diensten onder LID
  • Registergoederen (onder andere 12°, 13°, 15°, 30°)
  • Aanvullende diensten van tussenpersonen (12°)
  • Aanvullende diensten van handelaren (13°)
  • Aanvullende diensten van advocaten, notarissen, accountants en administratieve diensten (15°)
• Opname van aanvullende (nieuwe) diensten onder LID
  • Virtuele active dienstverlener, of Virtual Asset Service Providers (VASP)
  • Payment Service Providers
  • Electronic Service Providers
  • Effectentransacties en -beheer
• Wijziging van de UBO-definitie om de definitie te verbeteren in overeenstemming met de FATF-normen.
• Wijziging van de PEP-definitie in overeenstemming met de FATF-normen
• Toevoeging bepalingen aangaande buitengaatse ondernemingen: Dienstverleners aan vennootschappen die niet zijn opgericht naar Curaçaos recht, en entiteiten die zijn opgericht naar Curaçaos recht en gevestigd zijn op Curaçao, maar niet kwalificeren onder artikel 10 tot en met 16 van de deviezenregelgeving van Curaçao en Sint Maarten.

Artikel 2 LID

• Wijziging in het uiterlijk tijdstip van de verificatie voor notarissen.

Artikel 3 LID

• Wijziging in de voorschriften voor Niet-face-to-face identificatie.

Artikel 5i LID

• De toezichthoudende autoriteiten kunnen, ongeacht een oproep daartoe van de FATF, bepalingen en richtsnoeren uitvaardigen. De toezichthouders informeren de dienstverleners over landen met strategische tekortkomingen in de bestrijding van witwassen en financiering van terrorisme en proliferatie.

Artikelen 9 LID

• Het maximumbedrag van de boetes is verhoogd naar NAf. 1.000.000,-
• Dubbele boete bij recidive

Artikel 10a LID

• Uitschrijving of intrekking van licentie, indien van toepassing, als sanctie voor niet-naleving

Artikel 11 LID

• Bevoegdheden van toezichthouders om registers van bevoegde autoriteiten te onderzoeken
• Bevoegdheden van toezichthouders om administraties en bankrekeningen van relevante DFNBP-dienstverleners te onderzoeken

Artikel 1 LvMOT

• Definitie van financiering van proliferatie;
• Opname van aanvullende (bestaande) diensten onder LvMOT
  • Registergoederen (onder andere 12°, 13°, 15°, 30°)
  • Aanvullende diensten van tussenpersonen (12°)
  • Aanvullende diensten van handelaren (13°)
  • Aanvullende diensten van advocaten, notarissen, accountants en administratieve diensten (15°)
• Opname van aanvullende (nieuwe) diensten onder LvMOT
  • Virtuele active dienstverlener, of Virtual Asset Service Providers (VASP)
  • Payment Service Providers
  • Electronic Service Providers
  • Effectentransacties en -beheer

Artikel 22 LvMOT

• Het maximumbedrag van de boetes is verhoogd naar NAf. 1.000.000,-
• Dubbele boete bij recidive

Artikel 22oo LvMOT

• Uitschrijving of intrekking van licentie, indien van toepassing, als sanctie voor niet-naleving

Artikel 22mm LvMOT

• Bevoegdheden van toezichthouders om registers van bevoegde autoriteiten te onderzoeken
• Bevoegdheden van toezichthouders om administraties en bankrekeningen van relevante DFNBP-dienstverleners te onderzoeken

Sectie 11 LvMOT

• Uitbreiding van de meldingsplicht met gevallen van melding van overeenkomsten met EU- en VN-sanctielijsten

Artikel 13 bis LvMOT

• Mogelijkheid voor de directeur van de FIU om transacties op te schorten
• Wijziging van de Landsverordening Toezicht op basis waarvan CBCS toezicht houdt
• Bevoegdheden om de wettelijk vastgestelde boetes te matigen

In het algemeen worden er verschillende landsverordeningen aangescherpt. Hierbij worden er meer bedrijfsactiviteiten toegevoegd die moeten voldoen aan al bestaande regels. Op sommige plekken is de tekst aangepast waardoor de reikwijdte van bepaalde regels veranderd. Ook biedt de nieuwe tekst meer mogelijkheden voor het toegang geven en delen van informatie door onderzoekers.

Definitie financieren van proliferatie

De definitie van het financieren van proliferatie is expliciet vastgelegd in de nieuwe tekst van de LID:

‘het opzettelijk, fondsen of andere vermogensbestanddelen ter beschikking stellen of financiële diensten verlenen, die geheel of gedeeltelijk worden aangewend voor de productie, verwerving, het bezit, de ontwikkeling, de uitvoer, de overslag, tussenhandel, het vervoer, de aanleg van voorraden of de verspreiding van massavernietigingswapens en aanverwante materialen en overbrengingsmiddelen daarvoor, met inbegrip van technologieën en programmatuur voor tweeërlei gebruik in het kader van massavernietigingswapens.’

Definitie natuurlijk persoon/UBO

De definitie van uiteindelijk belanghebbende of Ultimate Benificial Owner (UBO) is aangescherpt waardoor in sommige gevallen diepgaander onderzoek noodzakelijk zal zijn en mogelijk ook van toepassing kan zijn op gerechtigden in de SPF.

‘die onmiddellijk of middellijk voor 25 procent of meer eigenaar zijn van een lichaam als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b, van de Algemene landsverordening Landsbelastingen of de natuurlijke personen die onmiddellijk of middellijk voor 25 procent of meer van de stemrechten of een daarmee vergelijkbare uiteindelijke zeggenschap kunnen uitoefenen over dat lichaam als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b, van de Algemene landsverordening Landsbelastingen;’

In artikel 2 wordt ‘uiteindelijk belanghebbende’ gewijzigd in ‘uiteindelijk gerechtigde’ op verschillende plaatsen. Bovendien wordt de wijze van het vaststellen van de uiteindelijk gerechtigde nauwkeuriger gespecificeerd.

Definitie transactie

De definities voor transactie is aangescherpt, van ‘het afnemen van een of meer diensten’ gaat het nu om: ‘waarvan de dienstverlener in het kader van de dienstverlening aan die cliënt heeft kennisgenomen.’

Definitie PEP / verscherpt clientonderzoek

De definities voor Politically Exposed Person (PEP) is aangescherpt en daarnaast is vastgelegd dat

van ‘bekleden publieke functie, tenzij korter dan 1 jaar’ gaat het nu om: ‘(…) een natuurlijke persoon die een prominente publieke functie bekleedt of heeft bekleed, alsmede diens directe familieleden en naaste geassocieerden, of personen die een prominente functie hebben of hadden bij internationale organisaties, alsmede diens directe familieleden en naaste geassocieerden.’ Merk op dat de tijdsduurvereisten is vervallen.

Artikel 1.6 (nieuw): ‘Bij ministeriële regeling met algemene werking wordt ter zake van de politiek prominente personen nader geregeld welke publieke functies het betreft en wat onder directe familieleden en naaste geassocieerden wordt verstaan.’

Artikel 5i (nieuwe tekst): ‘Een dienstverlener verricht verscherpt cliëntenonderzoek en neemt op risico gebaseerde en adequate maatregelen op zakelijke relaties en transacties met natuurlijke en rechtspersonen, inclusief financiële instellingen, en met juridische constructies uit landen waar de Financial Action Task Force een oproep toe heeft gedaan.’

Niet-face-to-face identificatie

De in de oude versie toegestane identificatiewijze is vervangen door een meer risicogebaseerde benadering:

‘Indien de natuurlijke persoon niet fysiek aanwezig is voor identificatie, geschiedt de identificatie en verificatie met inachtneming van de specifieke risico’s die samenhangen met zakenrelaties of transacties zonder persoonlijk contact. De Toezichthouder stelt te dien aanzien voorschriften vast ten behoeve van de ingevolge deze landsverordening onder haar toezicht staande dienstverleners, rekening houdend met de risico’s die samenhangen met het type cliënt, zakelijke relatie, dienst, product of transactie die wordt verleend en met geografische risicofactoren. Een dienstverlener is verplicht volledig uitvoering te geven aan de door de Toezichthouder uitgevaardigde voorschriften en richtlijnen.’

Curaçao is lid van de Caribbean Financial Action Task Force (CFATF). Dit is een regionale afdeling van een wereldwijde organisatie (FATF) waarin bijna alle landen in de wereld samenwerken om financiële en economische criminaliteit te bestrijden. Onderdeel van de samenwerking is dat alle aangesloten landen ervoor zorgen dat ze voldoende maatregelen nemen om bijvoorbeeld witwassen van crimineel geld en het financieren van terrorisme tegen te gaan.

Zoals u waarschijnlijk weet, wordt Curaçao momenteel geëvalueerd door de andere Caribische landen die lid zijn van de CFATF om te zien hoe overheid en bedrijfsleven de afspraken die gemaakt zijn nakomen. Dit heet de Mutual Evaluation (MEVAL). Om tot een goed resultaat van te komen moet Curaçao aantonen dat alle relevante wetgeving en handhaving op orde zijn. Terwijl de MEVAL al gaande is, past de overheid wetgeving aan om de kans om op een goede beoordeling te vergroten.

Ja. Alle relevante wijzigingen zijn per branche doorgevoerd in de desbetreffende training. Zolang u een actieve inschrijving heeft voor Effective AML & CFT kunt u deze bekijken. Daarnaast heeft u via uw deze pagina toegang tot extra informatie over de nieuwe meldingsindicatoren.

Via deze pagina heeft u toegang tot de informatie rondom de nieuwe wetgeving. Daarmee kunt u zichzelf op de hoogte brengen van de wijzigingen en de gevolgen voor uw bedrijfsvoering. Bij een audit kunt u dit ook aangeven. Mocht u aanvullend advies wensen of nog vragen hebben neemt u dan gerust contact op.

Heeft u voorafgaand aan deze wijziging uw training afgerond en wilt u graag de training in zijn geheel opnieuw volgen dan kunt u contact opnemen om de training, kosteloos, opnieuw te doen. Nieuwe deelnemers krijgen altijd toegang tot de meest recente versie.

De beste en makkelijkste manier is om ervoor te zorgen dat u een actieve inschrijving heeft van Effective AML & CFT. Het maakt niet uit of u deze individueel rechtstreeks op onze eLearning portal heeft aangeschaft of dat u gebruik maakt van een op maat gemaakte training. Samen met onze kennispartners zorgen we ervoor dat u toegang heeft tot de laatste informatie.